今年上半年,共有44家新股成功上市,新股上市数量相比去年同期有所减少。那么,发行费用方面,新股上市需要花多少钱呢?上市费用相比去年同期又有何新变化呢?
3. 比较不同公司的配资条件:了解不同公司的配资条件,包括利率、抵押物要求、手续费等。比较各家公司的条件,选择最符合自己需求的公司。
上半年平均发行费用下降超25%
从各板块来看,根据统计,2024年上半年,科创板平均发行费用为1.03亿元,上证主板、深证主板、创业板、北交所平均发行费用分别为 9571.12万元、7813.01万元、7174.31万元、2401.13万元。 科创板发行费用最高,北交所则相对要低不少。从整体情况来看,44家新股的平均上市费用为7083.4万元。
2024年上半年各板块新股发行费用情况
那么,今年相比去年同期有什么变化呢?显示,2023年上半年,共有173只新股上市,其中科创板、创业板、上证主板、深证主板、北交所的平均发行费用分别为1.39亿元、1.11亿元、1.09亿元、1.01亿元、2149.91万元。整体来看,173只新股的平均发行费用为9474.9万元。对比来看,2024年上半年的平均发行费用同比下降了25.24%。
IPO上市发行费用包括承销保荐费用、审计及验资费用、法律费用、信息披露费用等,那么,今年上半年,各板块的上述费用明细情况又如何呢?
承销保荐费方面,科创板最高,平均费用为7796.45万元,而上证主板、深证主板、创业板、北交所则分别为 7149.11万元、 5263.18万元、4517.36万元、1679.40万元。
2024年上半年各板块新股承销保荐费情况
在法律费用方面,科创板、上证主板、深证主板、创业板、北交所平均法律费用分别为 702.57 万元、651.33万元、711.60万元、841.07万元、219.73万元。
2024年上半年各板块新股法律费用情况
在审计及验资费方面,科创板、上证主板、深证主板、创业板、北交所平均审计及验资费分别为 1261.12万元、1246.60万元、1251.39万元、1306.98万元、447.50万元。
2024年上半年各板块新股审计及验资费情况
在信息披露费方面,科创板、上证主板、深证主板、创业板、北交所平均信息披露费分别为506.13万元、447.88万元、530.98万元、457.91万元、20.74万元。
2024年上半年各板块新股信息披露费情况
据统计数据来看,各板块承销保荐费占发行费用的比重在75%左右,为最主要的费用。有业内人士表示,承销保荐费用与募资金额具有相关性,通常情况下,项目会约定一个底价,再根据实际募资金额约定收费比例,在一定募资规模内,一般会采用阶梯比例制收费,譬如,募资2亿元以内,按照5%的费率,募资2亿元至5亿元之间,按照6%的费率。此外,项目费率也与企业所属行业相关,若所在的行业市盈率偏低,那么收费金额就较小。
在募资金额方面,据统计,上证主板、科创板、深证主板、创业板、北交所平均募资总额分别为 13.14亿元、11.91亿元、7.30亿元、5.81亿元、2.01亿元。其中,上证主板平均募资总额最高,其次为科创板,这也是前述两板块平均承销保荐费用及平均发行费用相对其他板块较高的主要原因。
诺瓦星云发行费用居前
在44家新股上市公司中,创业板上市的诺瓦星云(301589)的发行费用比较高,总额为1.25亿元。其中,承销保荐费为9471.70万元,审计及验资费1630.00万元、法律费用800.00万元、信息披露费387.23万元。
诺瓦星云的保荐机构为民生证券,今年上半年,民生证券保荐(包含联合保荐项目)的项目共有4个,分别为诺瓦星云、广合科技(001389)、中创股份、许昌智能,分别为创业板、深证主板、科创板、北交所上市公司。其中,后3家公司的承销保荐费用分别为5803.40万元、4988.68万元、1549.44万元,均远低于诺瓦星云。
虽然诺瓦星云的承销保荐费用较高,但其承销保荐费占项目募投资金的比例在上述4家公司中却是最低的,据统计,诺瓦星云、广合科技、中创股份、许昌智能前述比例分别为8.73%、8.88%、12.49%、10.34%。
除承销保荐费之外,诺瓦星云1630.00万元的审计及验资费也排名居前,在44家新股上市公司中排名第4位。
诺瓦星云审计机构为大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“大华所”)。在今年上半年上市的公司中,由大华所担任审计机构的共4家,除诺瓦星云外,其余3家分别为北自科技(603082)、戈碧迦、永兴股份(601033),审计及验资费金额分别为716.98万元、556.60万元、529.81万元,诺瓦星云的审计及验资费远高于其余3家。
上述业内人士表示:“在企业上市审核过程中,一旦企业财务数据过期则需要进行数据更新,每增加一期财报审计则需另外收费,因此审计费是多次累加的结果。”
上述4家公司中,诺瓦星云为创业板上市企业,北自科技、永兴股份均在上证主板上市,戈碧迦则是北交所上市企业,其中,创业板、上证主板、北交所的审计及验资费平均值分别为1306.98万元、1246.60万元、447.50 万元。诺瓦星云、戈碧迦的审计验资费高于所属板块均值,其余两家公司则远低于板块均值。
另外,在44家新上市公司中,发行费用最低的为在北交所上市的芭薇股份,其发行费用为1136.30万元,其中,承销及保荐费500.79万元、审计及验资费360.38万元、法律费用148.58万元,其各项费用均低于北交所相关费用均值。
芭薇股份的发行费用率却不低,为21.41%,在44家新股上市公司中排名第2。这与其募资金额比较低有关,显示,其募资总额仅为8400万元。
艾罗能源承销保荐费超2亿元
承销及保荐费方面,在科创板上市的艾罗能源最高,为2.07亿元,其保荐机构为招商证券。
2024年上半年上市新股中承销及保荐费TOP5
在审计及验资费方面,在创业板上市的宏鑫科技(301539)审计及验资费为1867.92万元,位列首位,其审计机构为天健会计师事务所(特殊普通合伙)。在上市过程中,其曾补充了2022年半年报数据,并更新了2022年的年度财报。
2024年上半年上市新股中审计及验资费TOP5
在法律费用方面,居于榜首的仍然是宏鑫科技,其法律费用为1754.72万元,律师事务所为上海市锦天城律师事务所。
2024年上半年上市新股中法律费用TOP5
另外,排名第三位的美信科技(301577)的法律费用为1091.94万元,其存在2项未决重大诉讼,律师事务所为北京市中伦律师事务所。
招股书显示,其2项未决重大诉讼均与知识产权相关。案由一为侵害恒诺科技享有的名称为“一种网络变压器全自动制造方法”(申请号为201510185094.9)的发明专利;案由二为侵害恒诺科技享有的名称为“一种网络变压器的T2 环全自动绕线方法”(申请号为201510185950.0)的发明专利,前述2项诉讼在招股说明书签署日时均尚未开庭审理。
7月10日,美信科技发布公告,披露了前述2起诉讼案件的进展情况,目前涉案专利权已被国家知识产权局宣告全部无效,原告已撤诉,其表示,撤诉案件不会对其财务状况、经营成果和业务活动产生重大影响。
不过,对于未决诉讼对法律费用的影响配资炒股首选配资,国瓴律师事务所首席合伙人高慧表示:“诉讼业务属于专项业务,本质上和IPO业务是两个不同的专业范畴,因此不太影响上市发行的法律费用,但是作为证券律师需要评判诉讼对上市的影响。”